АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» объявила финансовые результаты за первые шесть месяцев 2014 года
Астана, 7 августа 2014 г.
Астана, 6 августа 2014 г. АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» (далее — «РД КМГ», «Компания») опубликовало сокращенную консолидированную промежуточную финансовую отчетность за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года.
Чистая прибыль в первые шесть месяцев 2014 года составила 210,3 млрд тенге (1 193 млн долларов США)[1] по сравнению с 38,8 млрд тенге (257 млн долларов США) в аналогичном периоде прошлого года в основном из-за значительного дохода от курсовой разницы до вычета налогов, признанного в результате девальвации тенге в феврале 2014 года.
Выручка в первые шесть месяцев 2014 года составила 464,4 млрд тенге (2 635 млн долларов США), что на 21% выше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года в основном в результате увеличения среднего обменного курса тенге к доллару США в результате девальвации тенге в феврале 2014 года. Средняя цена нефти марки Брент в первые шесть месяцев 2014 года выросла на 1% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года со 107,5 доллара США за баррель до 108,9 доллара США за баррель.
Производственные расходы в первые шесть месяцев 2014 года составили 88,5 млрд тенге (502 млн долларов США), на 7% выше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, что в основном объясняется повышением расходов по вознаграждениям сотрудников производственных подразделений.
Производственные показатели
РД КМГ с учетом долей в ТОО «СП «Казгермунай» (КГМ), CCEL (АО «Каражанбасмунай») и «ПетроКазахстан Инк.», (ПКИ) в первые шесть месяцев 2014 года добыла 6 106 тыс. тонн нефти (250 тыс. баррелей в сутки), практически без изменений по сравнению с аналогичным периодом 2013 года.
АО «Озенмунайгаз» (ОМГ) добыло 2 627 тыс. тонн (107 тыс. баррелей в сутки), что на 88 тыс. тонн (3,6 тыс. баррелей в сутки) или на 3% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. АО «Эмбамунайгаз» (ЭМГ) добыло 1 391 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), на 1% ниже, чем в аналогичном периоде 2013 года, что соответствует утвержденному плану добычи. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 4 018 тыс. тонн (164 тыс. баррелей в сутки), на 2% больше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года.
Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в первые шесть месяцев 2014 года составила 2 088 тыс. тонн (86 тыс. баррелей в сутки), на 3% меньше, чем в аналогичном периоде 2013 года, что соответствует утвержденному плану добычи.
Реализация нефти
Экспортные объемы продаж нефти ОМГ и ЭМГ в первые шесть месяцев 2014 года составили 2 938 тыс. тонн (117 тыс. баррелей в сутки), а поставки на внутренний рынок составили 1 042 тыс. тонн (42 тыс. баррелей в сутки) нефти.
Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 2 086 тыс. тонн нефти (86 тыс. баррелей в сутки), включая 1 084 тыс. тонн нефти (44 тыс. баррелей в сутки), поставленных на экспорт, что составляет 52% от общего объема продаж компаний.
Чистая прибыль за период
Чистая прибыль в первые шесть месяцев 2014 года составила 210,3 млрд тенге (1 193 млн долларов США) по сравнению с 38,8 млрд тенге (257 млн долларов США) в аналогичном периоде прошлого года в основном из-за значительного дохода от курсовой разницы, а также роста средней цены реализации нефти в тенге на экспорт и снижения расходов по обесценению. В первом квартале 2014 года Компания признала доход от курсовой разницы в размере 108 млрд тенге (637 млн долларов США) в результате девальвации тенге в феврале 2014 года. В первые шесть месяцев 2014 года РД КМГ признала расход по обесценению основных средств АО «Озенмунайгаз» в размере 27 млрд тенге (156 млн долларов США) по сравнению с 58 млрд тенге (388 млн долларов США) в первом полугодии 2013 года.
Выручка
Выручка в первые шесть месяцев 2014 года составила 464,4 млрд тенге (2 635 млн долларов США), что на 21% выше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года. Рост выручки в тенге в основном связан с увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 17%, в результате девальвации тенге в феврале 2014 года, а также ростом средней цены поставок на внутренний рынок с 40 000 тенге за тонну в первом полугодии 2013 года до 48 000 тенге за тонну в первом полугодии 2014 года.
Налоги, кроме подоходного налога
Налоги, кроме налога на прибыль, в первые шесть месяцев 2014 года составили 178,2 млрд тенге (1 011 млн долларов США), увеличившись на 24% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года. Рост налогов связан с увеличением экспортной таможенной пошлины с 40 долларов США до 60 долларов США за тонну с апреля 2013 года и с 60 долларов США до 80 долларов США за тонну с апреля 2014 года, а также увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 17% в результате девальвации тенге в феврале 2014 года.
Производственные расходы
Производственные расходы в первые шесть месяцев 2014 года составили 88,5 млрд тенге (502 млн долларов США), на 7% выше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, что в основном объясняется повышением расходов по вознаграждениям сотрудников производственных подразделений.
Расходы по вознаграждениям сотрудников в первые шесть месяцев 2014 года выросли на 20% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года. Рост в основном произошел в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2014 года, внедрения Единой системы оплаты труда для производственного персонала с апреля 2014 года, а также повышения на 10% заработной платы в связи с девальвацией тенге с 1 апреля 2014 года.
Расходы по реализации и административные расходы
Расходы по реализации и административные расходы в первые шесть месяцев 2014 года составили 49,4 млрд тенге (280 млн долларов США), на 7% выше, чем в аналогичном периоде 2013 года в основном из-за роста транспортных расходов, повышения расходов по вознаграждениям сотрудников, которое было частично компенсировано снижением расходов по штрафам и пеням. Транспортные расходы выросли на 16% из-за роста тарифов АО «КазТрансОйл» (КТО) на внутренние и экспортные поставки, а также роста расходов по маршруту Каспийского Трубопроводного Консорциума (КТК) в результате увеличения объемов поставок и повышения среднего обменного курса тенге к доллару США. Тариф на транспортировку по маршруту КТК деноминирован в долларах США. Тарифы КТО на внутренние поставки были повышены на 50% с января 2014 года и на экспортные поставки в среднем на 20% с апреля 2014 года.
Обесценение активов
Как сообщалось ранее, в первом квартале 2014 года в результате оценки возмещаемой стоимости АО «Озенмунайгаз», проведенной руководством Компании, было признано обесценение в размере 27 млрд тенге (156 млн долларов США). Расходы на обесценение в основном связаны с ростом расходов по вознаграждениям и повышением экспортной таможенной пошлины с апреля 2014 года с 60 долларов США до 80 долларов США за тонну.
Доход от курсовой разницы
Как сообщалось ранее, в первом квартале 2014 года чистый доход от курсовой разницы составил 108 млрд тенге (637 млн долларов США), признанный в результате девальвации тенге в феврале 2014 года.
11 февраля 2014 года Национальный банк Республики Казахстан (НБРК) принял решение отказаться от поддержания обменного курса тенге на прежнем уровне, снизить объемы валютных интервенций и сократить вмешательство в процесс формирования обменного курса тенге. Чтобы не допустить дестабилизации финансового рынка и экономики в целом, НБРК установил коридор колебаний курса тенге по отношению к доллару США от нового уровня 185 тенге за доллар США плюс/минус 3 тенге и продолжит политику по сглаживанию резких скачков и краткосрочной волатильности обменного курса.
Денежные потоки от операционной деятельности
Чистые денежные потоки от операционной деятельности в первые шесть месяцев 2014 года составили 148,8 млрд тенге (844 млн долларов США) по сравнению с 32,5 млрд тенге (216 млн долларов США) в первые шесть месяцев 2013 года, в основном из-за реализованного дохода от курсовой разницы, признанного в 1кв 2014 года, а также роста средней цены реализации нефти в тенге на экспорт.
Капитальные вложения
Капитальные вложения[2] в первые шесть месяцев 2014 года составили 58 млрд тенге (329 млн долларов США), на 12% выше по сравнению с аналогичным периодом 2013 года в основном из-за увеличения эксплуатационного бурения в ОМГ.
Денежные средства и займы
Сумма денежных средств и их эквивалентов на 30 июня 2014 года составила 156 млрд тенге (0,8 млрд долларов США) по сравнению со 119 млрд тенге (0,8 млрд долларов США) по состоянию на 31 декабря 2013 года.
Сумма прочих финансовых активов на 30 июня 2014 года составила 497 млрд тенге (2,7 млрд долларов США) по сравнению с 504 млрд тенге (3,3 млрд долларов США) по состоянию на 31 декабря 2013 года.
По состоянию на 30 июня 2014 года 89% денежных средств и финансовых активов были деноминированы в долларах США, 11% — в тенге и прочих иностранных валютах. Финансовый доход, начисленный по денежным средствам, финансовым и прочим активам в первые шесть месяцев 2014 года составил 11,2 млрд тенге (63 млн долларов США).
Сумма займов на 30 июня 2014 года составила 7,7 млрд тенге (42 млн долларов США) по сравнению с 6,8 млрд тенге (44 млн долларов США) по состоянию на 31 декабря 2013 г.
Сумма чистых денежных средств[3] на 30 июня 2014 года составила 645 млрд тенге (3,5 млрд долларов США) по сравнению с 616 млрд тенге (4,0 млрд долларов США) на 31 декабря 2013 года.
Доход от стратегических приобретений
В первые шесть месяцев 2014 года доход от долей в ассоциированной компании и совместных предприятиях составил 38 млрд тенге (218 млн долларов США) по сравнению с 29 млрд тенге (193 млн долларов США), полученными в аналогичном периоде 2013 года.
Казгермунай
В первые шесть месяцев 2014 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 23,5 млрд тенге (133 млн долларов США) от своей доли участия в КГМ. Данная сумма отражает 50% долю Компании в чистой прибыли КГМ, что составляет 25,3 млрд тенге (144 млн долларов США), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий и соответствующего отсроченного налога в размере 1,8 млрд тенге (10 млн долларов США).
Чистая прибыль КГМ в долларах США в первые шесть месяцев 2014 года выросла на 1% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года. Снижение расходов по штрафам и пеням и рост дохода от курсовой разницы, который был получен в результате девальвации тенге в феврале 2014 года, компенсировали снижение чистой прибыли из-за перераспределения экспортных объемов на внутренний рынок, а также из-за роста ставки экспортной таможенной пошлины с 40 долларов США до 60 долларов США за тонну с апреля 2013 года и с 60 долларов США до 80 долларов США с апреля 2014 года.
В июле 2014 г. партнерами КГМ было принято решение о распределении 100 млн долларов США в виде дивидендов по результатам 1 квартала 2014 года. 14 июля 2014 года Компания получила 50 млн долларов США в виде дивидендов от КГМ в соответствии с долей владения.
ПетроКазахстан Инк.
В первые шесть месяцев 2014 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 17,6 млрд тенге (100 млн долларов США) от своей доли участия в ПКИ. Данная сумма отражает 33% долю Компании в чистой прибыли ПКИ, что составляет 20,3 млрд тенге (115 млн долларов США) за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий в размере 2,7 млрд тенге (16 млн долларов США).
Чистая прибыль ПКИ в долларах США в первые шесть месяцев 2014 года выросла на 6% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года. Рост чистой прибыли связан со снижением расходов по штрафам и пеням и уменьшением расходов по износу и амортизации в первом полугодии 2014 года, что компенсировало снижение прибыли из-за перераспределения экспортных объемов на внутренний рынок, а также роста ставки экспортной таможенной пошлины с 40 долларов США до 60 долларов США за тонну с апреля 2013 года и с 60 долларов США до 80 долларов США с апреля 2014 года.
CCEL
Компания отразила в своем балансе по состоянию на 30 июня 2014 г. сумму в 19,8 млрд тенге (108 млн долларов США) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с китайской компанией CITIC Resources Holdings Limited. В первые шесть месяцев 2014 года РД КМГ начислила процентный доход в размере 1,6 млрд тенге (9 млн долларов США), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере 26,87 млн долларов США.
Налоговые и экологические проверки
По состоянию на 30 июня 2014 года у Компании было несколько претензий, которые были предъявлены в результате налоговых и экологических проверок. Более подробная информация представлена в сокращенной консолидированной промежуточной финансовой отчетности за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года.
Налоговый аудит 2006–2008. В течение 2013–2014 гг. Компания добилась снижения предъявленных доначислений налоговыми органами с 16,9 млрд тенге (92 млн долларов США) до 12,2 млрд тенге (66 млн долларов США). По состоянию на 30 июня 2014 года существующий резерв по налогам составил 12,0 млрд тенге (65 млн долларов США).
Экологическая проверка АО «Озенмунайгаз» за 2012–2013 гг. В июне 2014 года постановлением кассационной судебной коллегии Мангистауского областного суда решения в пользу ОМГ, принятые судебными инстанциями ранее в отношении ущерба окружающей среде в размере 327,9 млрд тенге (1 787 млн долларов США), были оставлены без изменений, однако имеется небольшая вероятность, что Департамент экологии подаст надзорную жалобу в Верховный суд. Начисление резервов по данному вопросу не производилось в сокращенной консолидированной промежуточной финансовой отчетности по состоянию на 30 июня 2014 года.
Сжигание газа в факелах АО «Эмбамунайгаз». В результате обжалования предписания Департамента экологии Атырауской области в Генеральной прокуратуре РК и Специализированном межрайонном экономическом суде Атырауской области сумма ущерба, нанесенного окружающей среде, была снижена с 37,2 млрд тенге (202 млн долларов США) до 2,0 млрд тенге (11 млн долларов США). В июне 2014 года данная сума была выплачена.
Налоговый аудит ПетроКазахстан Кумколь Ресорсиз (ПККР). По результатам комплексной налоговой проверки ПККР (100% дочерняя компания ПКИ) за 2009–2012 гг. налоговыми органами было произведено доначисление в размере 10,0 млрд. тенге (54 млн долларов США). ПККР не согласен с результатами налоговых проверок и подал апелляцию в Налоговый комитет Министерства финансов. Начисление резервов по данному вопросу не производилось в финансовой отчетности по состоянию на 30 июня 2014 года.
ПККР продолжает апелляцию уведомления по поводу выбросов в окружающую среду (включая штрафы и пени) в размере 19,4 млрд тенге (106 млн долларов США). После получения решения об отказе в удовлетворении требований ПККР Специализированным Межрайонным Экономическим судом г. Кызылорды, ПККР подал жалобу в апелляционную коллегию по гражданским и административным делам суда по Кзылординской области. По результатам рассмотрения апелляции, апелляционной коллегией было вынесено постановление об отказе в удовлетворении апелляционной жалобы. Таким образом, решение суда первой инстанции оставлено без изменений. Руководство ПКИ оценивает риск неблагоприятного исхода данной претензии как вероятный и признало 19,4 млрд тенге (106 млн. долларов США) (33% доля РД КМГ составляет 6,4 млрд тенге (35 млн долларов США) как расходы в своей консолидированной финансовой отчетности за 2013 год.
***
Сокращенная консолидированная промежуточная финансовая отчетность за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года, а также анализ финансового положения и результатов финансово-экономической деятельности доступны на веб-сайте Компании (www.kmgep.kz).
СПРАВКА
РД КМГ входит в тройку лидеров по объему добычи нефти в Казахстане. Объем добычи Компании с учетом долей в компаниях ТОО «СП «Казгермунай», CCEL (АО «Каражанбасмунай») и «ПетроКазахстан Инк.» в 2013 г. составил 12,4 млн. тонн (251 тыс. баррелей в сутки). Объем консолидированных доказанных и вероятных запасов РД КМГ, с учетом долей в совместных предприятиях, по состоянию на конец 2013 г. составил 200 млн. тонн (1,5 млрд. баррелей), из которых 148,8 млн. тонн (1,1 млрд. баррелей) приходится на АО «Озенмунайгаз», АО «Эмбамунайгаз» и ТОО «Урал Ойл энд Газ» (м-р Рожковское, Федоровский блок). Акции Компании прошли листинг на Казахстанской Фондовой Бирже, а глобальные депозитарные расписки — на Лондонской Фондовой Бирже. Во время IPO в сентябре 2006 г. Компания привлекла более 2 млрд. долларов США.
[1] Суммы переведены в доллары США исключительно для удобства читателей по среднему обменному курсу за соответствующий период для консолидированного отчета о совокупном доходе и отчета о движении денежных средств и по курсу на конец периода для консолидированного отчета о финансовом положении (средние курсы за 1П2014 и 1П2013 гг. составляли 176,23 и 150,90 тенге/долл. США, соответственно; курсы на конец периода на 30 июня 2014 г. и 31 декабря 2013 г. составляли 183,51 и 153,61 тенге/долл. США, соответственно).
[2] Компания пересмотрела подход к расчету капитальных вложений. Начиная с 4 кв. 2013 года капитальные вложения представлены как поступления основных средств и нематериальных активов. Ранее они были представлены как закупки основных средств и нематериальных активов в соответствии с отчетом о движении денежных средств.
[3] Рассчитывается как сумма денежных средств, их эквивалентов и прочих финансовых активов за вычетом суммы займов по состоянию на конец отчетного периода.